中共东营市审计局党组关于市委巡察整改落实进展情况的通报
根据市委统一部署，2020年5月20日至7月20日，市委第一巡察组对东营市审计局党组进行了巡察。9月30日，市委巡察组向东营市审计局党组反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将市委巡察整改落实进展情况予以公布。
一、提高站位坚定决心，把市委巡察整改落实作为重大政治任务全力抓紧抓好。
一是统一思想认识。东营市审计局党组高度重视巡察整改工作，切实从思想上提高站位、统一认识。先后召开局党组会议，认真学习市委李宽端书记在听取六届市委第七轮巡察情况报告时的讲话精神，传达市委第一巡察组、意识形态专项检查组和市委组织部的有关反馈意见及市领导有关批示精神，研究贯彻落实意见，制定巡察整改方案及整改台账。
二是加强组织领导。成立了由党组书记、局长任组长、其余班子成员任副组长、其他县级干部任为成员的局党组巡察整改落实工作领导小组。领导小组下设办公室，负责巡察整改的日常工作，分管负责同志任办公室主任，秘书科、办公室、人事科、机关党办的负责同志任成员，为巡察整改工作提供有力组织保障。
三是明确目标责任。召开了全体县级干部、各责任科室单位负责人及所有整改工作涉及人员参与的巡察整改工作专题会议，对整改工作作出总体部署。以局党组文件正式印发了党组落实巡察反馈意见整改方案，明确领导小组成员，建立整改台账，将整改任务、具体问题和整改措施逐项落实到责任领导、责任单位和责任人，明确整改目标和时限要求，压实责任、传导压力。
四是认真督促检查。局党组书记带好头、做表率，在带头落实整改措施的基础上，积极督促其他班子成员和县级干部落实“一岗双责”，抓好分管领域整改。在局长办公会议上每月调度1次整改进度情况，跟踪监督落实。局机关纪委认真履行监督责任，积极开展提醒式约谈和线索落实工作。
五是强化成果运用。在主动认领、集中学习、充分准备的基础上，召开了巡察整改专题民主生活会，全体党员领导干部认真对照查摆存在的问题，对负有责任的问题主动认领，剖析问题根源、明确改进措施。截至目前，短期整改事项全部完成，进一步完善了制度体系，需要长期坚持的事项，将在今后的工作中常抓不懈、举一反三，标本兼治，坚决防止巡察反馈问题“反弹”，不断巩固巡察整改成效。
二、细化措施严格落实，确保巡察反馈问题整改工作取得实实在在的成效
（一）聚焦贯彻落实党的路线方针政策和党中央决策部署方面
1.关于主动担当意识不强，保障和改善民生领域职能发挥不充分问题。
一是主动担当，聚焦保障改善民生，深化民生保障审计。巡察发现问题反馈以来，组织实施了市本级、广饶县促进就业政策落实情况审计、全市2020年扶贫审计发现问题整改情况现场核查、乡村振兴审计等一系列民生审计项目，目前，正在开展全市养老、医疗保险基金筹集、管理、使用情况审计。对审计中发现的重要问题及有关工作开展情况，以审计要情、专题报告等方式向市委审计委员会进行了汇报。二是进一步牢固树立以人民为中心的审计工作理念。在合理安排2021年度民生项目的基础上，聚焦教育、养老、就业、医疗、卫生健康等民生领域，加大民生审计力度，维护好人民群众利益。目前，正在同时开展我市社保基金、乡村振兴、保障性安居工程等3项审计。三是今后在其他各类政策落实跟踪审计和经济责任审计中，还将进一步加大对重点民生资金和项目的关注力度。
2.关于主责主业聚焦不精准，审计监督职能发挥不充分问题。
针对突出财政资金审计抓得不紧，对国有资产流失隐患发现不精准的问题。一是积极落实情况并问责处理，对有关责任人员进行了提醒式约谈。二是责任科室积极追根溯源、查缺补漏、强化要求，认真分析问题产生原因，明确在今后的审计项目实施过程中要切实强化质量意识，严格落实审计组长责任制，加强科室、审计组成员审计复核制度落实。三是强化审计质量管理。制定印发了《关于进一步加强现场审计质量管控工作的通知》，进一步强化审计组、业务科室的审计现场质量管控责任。四是积极开展流程再造。印发了优化审计工作流程提高审计监督效能的实施方案，审计署《审计工作通讯》刊发《山东东营优化审计工作流程》信息，省厅工作简报对“东营探索建立预算执行审计新模式”等7项工作经验予以推广。
针对2013年以来移交涉嫌违纪违法重要指标性问题线索方面存在的问题。一是制定了进一步加强纪检监察机关和审计机关协作配合实施意见的任务分工，每季度召开一次联席会议。与市人大常委会预算工委、纪委监委机关联合开展审计整改工作集中督查，增强了整改合力。二是充分发挥审计业务会议作用，发现有关单位和人员存在违反党规党纪行为或职务违法问题线索时，由审计业务会议集体研究决定移送处理事宜，做到应移送处理必须移送处理。三是今后将进一步落实审计整改机制，借势借力抓好审计整改。加强与巡察、纪检监察、组织等相关部门的沟通协调，用好经济责任审计工作联席会议平台，增强审计整改合力，促进审计发现问题的整改落实。
针对2013年以来在创建省级或国家级优秀审计项目方面存在的问题。先后制定了关于优秀审计项目创建工作的实施意见、召开了市审计局促进审计项目创优工作观摩会、优秀审计项目创建工作会议，全力攻坚优秀审计项目创建。制定印发了《关于进一步加强优秀审计项目创建工作的通知》，要求把临时党支部工作作为创建优秀审计项目的一项内容进行督导。在今后的审计工作中，还将进一步加强计划管理、加大培训力度、加强审计成果运用，注重审计成果挖掘，形成有价值的信息及专报。
3.关于协作配合意识不强，监督震慑作用发挥不充分问题。
一是积极落实有关情况并问责处理。对审计项目中涉及移送审计线索的问题，进行了积极调查了解，对有关责任人员进行了提醒式约谈。二是积极移送案件线索。就有关应移送的事项，积极移送市纪委处理。三是制定印发了《关于进一步加强现场审计质量管控工作的通知》。进一步强化审计组、业务科室的审计现场质量管控责任，对严格执行审计业务会议制度、切实做好审计移送处理工作提出了明确要求。四是对审计业务文书复核审理审定实行了清单式管理，做到层层把关、层层负责。五是项目责任科室认真组织开展了相关法律法规学习，提高违纪问题鉴别能力，发现重要问题线索及时请示汇报。
4.关于对意识形态工作重视程度不够问题。
针对2016、2017年在专题研究部署意识形态工作、制定意识形态责任清单方面存在的问题。一是积极推进意识形态工作责任制“清单化”管理，进一步修订完善党组意识形态工作责任清单，分解任务、压实责任。重新修订了局党组意识形态工作责任制，制定了《中共东营市审计局党组意识形态工作责任清单》。二是严格落实对研究部署意识形态工作的要求。2020年以来，局党组在党组会议上专题听取意识形态工作情况汇报3次，对年度意识形态工作作出安排部署。三是对好的做法长期坚持。今后，将继续严格落实定期研究部署制度，党组每年至少专题研究2次意识形态工作，有重要事项第一时间上会研究。
针对2016-2019年在落实意识形态工作“三个纳入”方面存在的问题。一是相关责任人主动认领。相关责任人在巡察整改专题民主生活会上，对存在的问题主动认领，剖析问题根源、明确改进措施。二是2020年全面认真落实意识形态工作“三个纳入”的要求，2020年开展的班子成员述责述廉工作中，所有述责述廉对象全部将意识形态工作情况和责任落实情况纳入本人述责述廉报告。下一步，将切实认真加强对“三个纳入”的监督检查。
针对意识形态工作责任制民主测评中存在的问题。一是迅速研究整改。专题召开党组会议，对民主测评情况加强分析研判，专题听取了有关汇报，研究整改落实。二是开展了意识形态工作“四个一”活动。先后开展意识形态工作专题报告1次、各支部开展意识形态专题主题党日活动1次、全体党员干部撰写心得体会1篇、组织开展演讲比赛1次，不断加深审计干部对意识形态工作的认识和理解。三是进一步加强干部职工思想政治工作。以“两个走进心里”为载体，加强对党员的教育管理监督和服务。四是强化局机关党委和机关纪委的监督职能。将意识形态工作作为一项督查内容列入对审计组的联合监督检查中。
（二）聚焦群众身边腐败问题和不正之风方面。
5.关于落实党风廉政建设主体责任不到位问题。
一是强化党风廉政建设主体责任落实。研究制定了局党风廉政建设主体责任清单，以局党组正式文件印发，明确班子、党组书记、班子成员、局机关纪委、各支部等的全面从严治党主体责任，落实好班子成员“一岗双责”。二是开展集中梳理检查。经梳理，2018年下半年以来，党风廉政、意识形态、统战、精神文明等所有应定期专题研究的事项均已得到常态化贯彻落实。三是专题研究部署全面从严治党工作。局党组会议专题听取党组履行全面从严治党主体责任情况、班子成员落实全面从严治党主体责任和“一岗双责”情况汇报，对2021年全面从严治党工作作出安排部署。
6.关于作风整治不坚决，落实中央八项规定精神不彻底问题。
针对勤俭意识淡化方面存在的问题。一是积极问责处理。对上届班子发生的公务接待等方面的问题，有关责任领导进行了主动认领，局机关纪委对责任人员进行了提醒式约谈。二是修订局办公用品管理办法，严格办公用品购置审批程序，按需购置日常办公用品，在保证使用质量的前提下，多方考察，压减单价，做到质优价廉，并加强物品登记环节管理。三是今后继续严格执行公务接待标准等有关规定，完善局接待工作制度，坚决杜绝2013-2015年发生的各类问题。严格按照《山东省省级行政事业单位通用资产配置标准》购置固定资产。
针对加油卡管理方面存在的问题。一是积极整改。该问题巡察期间已按照巡察组和市纪委监委机关和市机关事务局要求整改完成。二是积极问责处理。有关责任领导进行了主动认领，局机关纪委对责任人员进行了提醒式约谈。三是今后将继续严格按照市财政局、市机关事务局要求和《市审计局机要通信和应急车辆使用管理暂行办法》抓好公车加油管理。
7.关于廉政风险重视不够，机关纪委监督职能缺位问题。
针对审计工作中廉政风险预判方面存在的问题。一是进一步完善对审计现场的廉政全过程监督检查。制定了工作清单，对审计组审计执法过程开展全过程监督，局机关纪委组成4人检查组赴广饶县对2个异地审计组开展了廉政回访，对党建、廉政、意识形态等工作责任落实情况开展监督检查，对异地审计组开展了审前廉政谈话，局党组书记对行动支部授予党旗。二是建立了监督执纪“第一种形态”工作台账，并做好及时更新。三是加强党员干部正面激励和反面警示教育。在局党组会议、支部党员大会、党小组会议上多次组织学习市纪委有关通报，不断加大警示教育力度，教育引导广大审计干部筑牢思想防线。
针对机关纪委监督作用发挥方面存在的问题。一是局机关纪委积极研究部署工作。11月，局机关纪委召开会议，专题学习案件查办等多项纪律规定，研究部署下步重点工作，对作用发挥提出明确要求。二是积极学习对接完善制度。与驻厅纪检组对接学习，认真请教廉政回访的经验做法。制定了局机关纪委职责清单，明确工作职责、任务目标、责任人和完成时限，对年度定期任务目标、抽查任务目标数及责任落实予以明确规定。三是充分发挥局机关纪委的监督作用。结合巡察整改工作，局机关纪委积极开展并参与了部分计票监票、各类谈话、干部考察、纪律检查、审前廉政谈话、廉政回访，今后将形成常态化的工作机制。
8.关于财经纪律执行不严方面问题。
针对报销伙食补助方面的问题。一是认真调查落实并问责处理。调查核实有关事项并积极退还多领取的伙食补贴，局机关纪委对责任人员进行了提醒式约谈。二是修订《东营市审计局机关财务管理办法》，严格审签手续，规范财务报销。三是认真开展内部监督。局机关纪委对2020年度下半年财务管理情况进行了监督检查。
针对报销、接待和发票入账等方面存在的问题。一是积极问责处理。责任领导对该问题进行了主动认领，局机关纪委对责任人员进行了提醒式约谈。二是组织财务人员对财经纪律等相关规章、制度及办法进行了认真学习，今后严格审核把关，并加强物品登记环节的管理。三是修订《东营市审计局机关财务管理办法》，进一步规范了接待、采购等流程，严格审签手续，规范财务报销，坚决杜绝无附件报销、无公函接待和问题发票入账问题。
针对财务报销方面存在的问题。一是认真核实认定、积极问责处理。局机关纪委积极调查核实有关情况，对有关责任人员进行了处理。二是修订差旅费管理办法，进一步规范了出差报销手续。三是加强日常审核，对不符合财务管理规定、原始资料不全或是签字手续不全等业务，退还相关单据，不予报销。每月自查，确保账证相符、账账相符、账实相符，每半年机关纪委进行一次检查。
针对固定资产管理方面存在的问题。一是积极问责处理。局机关纪委对责任人员进行了提醒式约谈，对加强固定资产管理提出明确要求。二是与市财政局资产管理部门进行了对接，组织有关人员参加了市财政局《政府会计准则》培训，掌握固定资产入账标准，按照要求更新了资产管理系统台账，做到资产应计尽计。
针对现金使用方面存在的问题。一是积极问责处理。局机关纪委对责任人员进行了提醒式约谈，对合理合规做好现金支出提出明确要求。二是修订了机关财务管理办法，按照《现金管理暂行条例》规定的使用范围支付现金。目前，采购、差旅等支出已实现一律使用公务卡结算。
（三）聚焦党组软弱涣散、组织力欠缺方面
9.关于民主集中制执行不严格问题。
针对“三重一大”事项研究方面存在的问题。对2016年以来的党组会议记录、会议纪要、议题材料进行全面了梳理。经过系统梳理，2017年以来，局党组认真贯彻民主集中制原则，未发生“三重一大”事项不上会、党组会与局长办公会议题混淆不清等现象。对巡察反馈的以前年度的问题，局党组和责任科室进行了深刻反思、举一反三。今后，将严格执行党组议事规则，确保会议议题准确划分、会议记录清晰完整，同时严格做好会议记录、会议纪要的审核、编发、存档等工作。
针对党组工作规则制定方面存在的问题。一是加强学习。11月，分管领导带领责任科室开展了集中学习，认真学习《中国共产党党组工作条例》。二是积极修订完善党组工作规则。局党组召开会议，重新修订完善了《中共东营市审计局党组工作规则》，明确将预算安排、大额资金使用、年度工作要点、审定涉及全局行政工作政策性文件等“三重一大”事项纳入了党组工作规则。
10.关于纪律规矩意识淡薄问题。
一是组织开展集中学习研讨。召开局党组中心组学习会议，市管干部对《领导干部报告个人有关事项规定》《领导干部个人有关事项报告查核结果处理办法》进行了全文学习，进一步提高了领导干部对个人事项报告重要性、严肃性的认识。二是积极查缺补漏。有关同志对需要说明的事项进行了认真落实。三是局机关纪委召开会议，认真学习了党内有关违纪违法问题处理的纪律规定，今后将对干部受处理后有关工作要求做好严格落实。
11.关于党的组织生活弱化问题。
针对党内政治生活方面存在的问题。一是认真对照查摆。有关责任领导对反馈的问题进行了积极认领、深入查摆。二是结合2020年度党员领导干部民主生活会抓好落实。党组书记、责任领导和责任科室切实负起责任，对领导干部个人对照检查材料进行了严格审核把关。
针对执行“三会一课”制度方面存在的问题。一是将整改工作与全国文明单位创建、全市基层党建示范点创建、支部规范提升行动和基层党建重点任务推进提升“百日攻坚”行动结合起来。完成了全市基层党建示范点典型材料，创建工作经验做法在东营机关党建刊发。印发《关于开展党支部建设规范提升行动实施方案》《机关党委和机关党支部责任清单》，开展了2020年度党务督查，对2020度星级支部进行了评比并报送机关工委。二是着力抓好支部建设和“三会一课”。制定了支部规范提升方案，对支部自查存在问题建立整改清单，限期整改，已完成整改。制定了机关党支部工作规范和机关党委、党支部责任清单，对机关党委和支部工作进一步规范，进一步明确了支部组织生活的操作规范和具体要求，职责。各党支部党小组划分已经完成。各支部非职党员设岗定则工作已全部完成。按照“六有”要求，机关四个支部实现了一支部一活动室。三是各项工作成绩得到上级肯定。11月19日，我局作为唯一的市直单位，迎接了省委宣讲团成员、省直机关工委副书记石光亮一行关于党建工作的专题调研，党建与业务融合、行动支部等做法得到充分肯定。11月20日，我局被中央文明委授予“全国文明单位”称号。
12.关于选人用人制度执行不严问题。
一是全面开展自查自纠。对我局2014年以来所有干部选拔任用资料进行了梳理完善，除市委组织部反馈的问题外，未发现其他不规范之处，特别是2019年4月之后的材料，完整、详实、符合规定。今后，将充分总结经验教训，严格按流程做好干部选拔任用工作。二是加强选人用人制度学习提高工作能力。对《党政领导干部选拔任用工作条例》《东营市市直机关事业单位科级干部选拔任用规程》《山东省干部选拔任用纪实工作办法》等有关政策规定开展了深入集中学习，提高思想认识，提升工作规范化科学化水平。三是深刻反省、举一反三。提高从事人事工作的审计干部的纪实意识、细节意识，严格按照实事求是、客观准确、完整具体的原则及时收集整理有关材料。
三、下一步整改打算
下一步，市审计局党组将认真研究对策，坚持久久为功，以更严的标准、更实的作风、更硬的措施，抓好问题整改，确保不折不扣整改到位、取得实效。一是深入学习领会习近平新时代中国特色社会主义思想。牢牢把握审计机关首先是政治机关的政治定位，认真学习贯彻习近平总书记对审计工作的重要指示批示精神，筑牢思想根基，把坚持党的领导贯穿到审计工作方方面面，用党的理论指导新时代新形势下审计工作开展。二是切实承担起全面从严治党主体责任。坚持每年至少2次专题研究全面从严治党工作，根据年度工作要求制定工作要点、不断修订完善主体责任清单，明确职责分工，抓好工作落实，以高度政治自觉推动我局全面从严治党向纵深发展。三是牢牢把握意识形态工作领导权和主动权。严格落实意识形态工作责任制，积极推进意识形态工作责任制“清单化”管理，分解任务、压实责任。完善年度理论中心组学习计划，积极打造中心组学习示范课，突出学习研讨的政治性和理论性，坚持学原文、读原著、悟原理。更加重视网络意识形态工作，加强对各类意识形态阵地的维护和管理，促进审计干部增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。四是进一步牢固树立以人民为中心的审计工作理念。聚焦教育、养老、就业、医疗、卫生健康等民生领域，紧紧围绕市委市政府工作部署，把与百姓生活密切相关的民生项目和民生实事作为审计工作重点，压实各级各部门保障和发展民生的责任，维护好人民群众利益。五是着力提升审计工作质效。加快审计流程再造工作步伐，加强现场审计质量管控、过程管控，严格落实审计复核制度，明确对审计质量问题的责任追究，组织开展各类培训学习，提升审计人员查核问题、发现问题的能力。科学选取种子项目作为重点进行优秀审计项目培育，积极学习优秀审计项目创建经验。六是坚决扛起选人用人主体责任。严格执行干部选拔任用工作流程，按照实事求是、客观准确、完整具体的原则完善资料，不断提升选人用人规范化、科学化水平。强化对干部的日常教育管理，完善考核奖惩机制，把从严管理干部要求落到实处。七是着力在更高平台上发挥审计监督作用。围绕党中央重大决策部署和十九届五中全会精神贯彻落实，聚焦市委“1+499”工作部署，加大政策跟踪审计力度，加大对重大风险隐患、重大违纪违法问题的揭示力度，促进转作风、敢担当、抓落实，充分发挥审计监督职能作用，全力推动高水平现代化强市建设。
欢迎广大干部群众对巡察整改落实进展情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。
联系方式：
电话：8329257；
邮政信箱：东营市府前大街91号；
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中共东营市审计局党组
2021年3月3日
