中共东营区审计局党组关于巡察整改进展情况的通报

　　根据区委统一部署，2019年9月下旬至12月下旬，区委第一巡察组对区审计局党组进行了巡察。2020年3月26日，区委巡察组向区审计局党组反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

　　一、整改工作基本情况

　　在区委第一巡察组反馈巡察意见后，局党组高度重视，完全接受，直面问题不足，深入反思检查，切实担负起巡察整改的主体责任，党组书记、局长张晓营同志作为第一责任人，对巡察反馈意见，亲自组织学习，亲自研究部署，亲自牵头整改，亲自督办督促，确保整改落实到位。

　　一是统一思想，梳理查摆问题。把落实整改工作作为当前一项重要的政治任务，以零容忍的态度查摆问题。3月27日立即召开党组会，对巡察整改情况进行认真准备和梳理，3月31日召开巡察整改专题会议，逐条对照巡察组反馈问题和意见建议，在深入分析原因、查找症结的基础上，结合审计工作实际，认真研究和制定整改措施。

　　二是加强组织领导，建立工作机制。成立了以党组书记、局长张晓营为组长，党组成员孙爱忠、吴海滨、隋欣、王朝霞为副组长，各股室负责人为成员的巡察整改工作领导小组，全面统筹巡察整改工作。巡察整改工作领导小组办公室设在局办公室，具体负责巡察整改期间的协调、联络和督查工作。建立了“一个问题、一个牵头领导、一个牵头部门、对账销号”的工作机制，明确整改取得初步成效、明显成效和落实到位的时限。

　　三是制定方案，明确目标责任。局党组经过多次完善，形成了《中共东营区审计局党组关于落实区委第一巡察组反馈意见的整改方案》。根据巡察组反馈的“问题清单”，领导班子成员认真剖析问题、认领问题、落实责任。全局上下层层带动，深入分析查找问题根源，逐项制定整改落实措施，按照整改阶段要求的时间节点，建立了切实可行的整改工作台账。把整改事项落实到责任领导、责任部门和具体责任人，明确了完成时限，要求不回避立行立改、不敷衍改出成效，确保巡察反馈问题整改工作落实到位。

　　四是健全长效机制，巩固巡察成果。针对巡察反馈问题，局党组坚持标本兼治、源头防治，通过建章立制、规范管理，进一步巩固巡察成果，促进审计工作上新的台阶。巡察整改以来，局党组着手修订完善加强党的建设、干部队伍管理、审计业务、财务管理等长效机制制度。

　　二、区委巡察组反馈意见整改进展情况

　　（一）学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神不够深入方面

　　1.关于党组抓思想教育工作不严不实问题。没有把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，作为首要政治任务，在学习上只是学习传达相关文件，并未真正深挖其中的内涵和精髓。党组对理论学习重视不够、学习质量不高。

　　整改进展情况：初显成效并长期坚持。一是制定了《第一议题制度》，加大了思想教育力度，切实把习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神作为首要政治任务抓实抓好，抓出成效。二是利用“主题党日”等节点，通过党员微党课、观看红色教育视频、参观教育基地等多种形式，重温我党走过的道路，夯实理论基础。三是党组对全局党员干部进行了两次学习抽查，对理论学习掌握不好的进行了通报。通过学习，全局党员干部在认识上取得一致，行动上步调一致，坚持团结协作，形成整体合力，确保工作有条不紊。

　　2.关于贯彻新发展理念不到位问题。对新发展理念理解不深不透，没做到新发展理念与审计工作相结合对救灾资金审计、清欠中小企业欠款审计、乡村振兴审计等政策性审计项目重视不够，对新政策、新规定掌握不全面，工作开展不顺畅。

　　整改进展情况：初显成效并长期坚持。一是针对审计全覆盖要求，在审计计划的编制上力求全面，2020年重点聚焦经济运行、产业升级、油地融合、城市更新、乡村振兴、社会治理、民生改善、环境打造、作风提升九大方面，与全区重点工作靠拢看齐，助推全区“六稳六保”工作落实。二是创新审计方式方法，运用大数据审计、审计项目和组织方式“两统筹”等措施，全力推进预算执行审计全覆盖。三是部署智慧审计数据平台建设，加快审计信息化建设进程，提高审计效率，应对新时代审计发展新要求。

　　3.关于审计监督成效不明显，反腐利剑作用发挥不充分问题。对反腐败斗争的长期性、艰巨性认识不到位，对自己在反腐败工作中的定位不准，认识不清，发现违规违纪线索能力不足。干部离任经济责任审计进展迟缓。发现问题能力不强，能力不足。2013年至今，向区纪委移送的案件线索仅4起，问责的案件仅2起。

　　整改进展情况：初显成效并长期坚持。一是编制了2020年度审计项目计划，年度审计项目共70个，其中政策措施落实审计7个，预算执行审计8个，经济责任审计21个，自然资源资产审计1个，公共投资审计33个，并制定了相对应的审计工作方案，贯彻好审计监督全覆盖精神。二是完善了审计案件线索移送制度。健全与纪委常态化的沟通联络和协作配合机制，明确移送内容、移送原则、移送要求和处理程序，对审计中发现的违法违纪案件线索，要求及时将审计证据移送纪检监察及有关主管部门。三是组织审计业务人员进行了培训，着重学习了中央“八项规定”、《中国共产党纪律处分条例》《中华人民共和国监察法》及各类财经法规等，增强了审计人员问题线索意识，提高了审计人员主动发现案件线索能力。

　　（二）党的政治建设方面

　　1.关于落实上级决策部署不到位问题。十八届三中全会提出对领导干部实行自然资源资产离任审计，工作部署后，直到现在全区的领导干部自然资源资产离任审计工作仍处于摸索阶段，离省内先进地区滕州市、胶州市差距较大，审计局对这项工作等靠严重部署不力。

　　整改进展情况：部分整改完毕。一是向全国先进审计机关学习。6月上旬，由党组书记张晓营带领5名业务骨干奔赴全国自然资源资产审计先进单位湖州市安吉县审计局学习，为打开我区自然资源资产审计工作局面奠定基础。二是每月定期开展了业务经验交流会，由业务骨干分享审计工作中的业务理论与实战经验。三是计划在年底出台领导干部自然资源资产离任审计工作相关制度和办法。

　　2.关于民主决策程序不规范，信息公开制度不完善问题。“三重一大”事项决策制度执行不彻底。党务、政务、财务等信息公开不及时。

　　整改进展情况：整改完毕并长期坚持。一是完善了“三重一大”决策制度，严格执行党组书记末位表态制，会议记录中对“三重一大”事项研究讨论全过程进行及时、完整的记录，实现决策的科学化、民主化、规范化。二是开展了财务自查，对财务支出情况进行认真自查和清理，健全了财务管理制度，及时公开了党务、政务、财务信息。

　　3.关于落实党组理论学习中心组制度不到位问题。理论学习中心组学习流于形式，2019年未制定学习计划，每次学习都扩大到全体党员，没有个人自学记录。

　　整改进展情况：整改完毕并长期坚持。一是根据实际及要求，制定了党组理论学习中心组学习计划。实行党组理论学习中心组轮流发言制度，每位中心组成员每年至少在专题研讨会上做一次重点发言。二是完善了《会议记录管理制度》，并在实际中严格执行，做好学习记录，认真记录学习过程，如实反映学习情况。

　　4.关于意识形态工作责任制落而不实问题。党组班子对意识形态工作的重要性认识不足，没有把意识形态工作作为党的建设的重要内容，没有按照意识形态工作“一岗双责”的要求，将全局意识形态工作细化到每名班子成员，没有切实做到“三个纳入”。2018年度没有开展意识形态领域情况和舆情分析研判。2019年度区外宣传和学习强国供稿数量为零。

　　整改进展情况：整改完毕并长期坚持。一是制定了《落实意识形态工作责任制实施意见》，充分发挥党组理论学习中心组的示范、带动和引领作用，强化领导班子“一岗双责”意识。二是实行谈心谈话制度，党内谈心谈话实行定期互谈与临时约谈相结合，要求党员领导干部要带头开展谈心谈话，注重日常，当好表率，做到党内谈心谈话全覆盖。截至上半年，党组书记与每位党员已谈话1次，班子成员与分管股室负责人已谈话1次，各股室负责人与股室成员已谈话1次。三是落实了专人专项负责信息宣传工作，制定了《网络宣传管理制度》，积极进行各级宣传和供稿。

　　（三）党的组织建设方面

　　1.关于重业务轻党建问题突出问题。党组主要负责同志和班子成员一定程度上还存在重业务轻党建的思想，工作重心放在审计业务上多，抓基层党建投入精力少。在落实从严治党方面，研究谋划多，推进落实少，主动抓、自觉抓意识不强。

　　整改进展情况：初显成效并长期坚持。一是局党组以建立规范性、学习型机关为目标，以中心组学习、“审计大讲堂”为平台，采取灵活多样的方式方法和措施，组织党员干部全面系统深入学习党的政治理论知识，不断提高理论水平，提高党性修养，提高认识水平，为做好审计工作奠定坚实的思想基础。二是每年中心组集体学习时间不少于12次，党组成员每年至少讲一次党课，同时在中心组学习中，注重学习交流讨论，提高学习的实效性。三是局党组召开党建工作会议，制发了《2020年度党建工作要点》，加强对党建工作的领导，定期召开党组会议专题研究当前的党建工作，及时纠正工作中存在的问题，推动党建工作再上新台阶。

　　2.关于党内政治生活不规范问题。组织生活走过场。部分党组成员民主生活会发言材料部分雷同。“三会一课”制度执行不严，党小组会议制度落实不到位，做不到每月召开一次党小组会。党组织换届不及时，党支部班子8月份到届后直到11月底才完成换届工作。

　　整改进展情况：初显成效并长期坚持。一是完善健全了党建工作责任制，党组书记认真履行党建工作“第一责任人”职责，调整完善党支部成员分工。二是严肃党内政治生活，采取谈话提醒和点名批评的方式，及时纠正党员干部在党内政治生活中的懒散、错误行为，目前共谈话提醒2人次。三是完善了“三会一课”制度，进一步落实了工作责任，加强督导检查，确保“三会一课”制度落到实处。四是完善了会议记录管理制度，规范会议记录，保证所记录内容的真实性。

　　3.关于党性体检工作流于形式问题。2018年度党性体检工作只有“党性体检报告单”，缺少“党性体检情况汇总表”、“党性体检自评表”、“党性体检反向测评表”等材料。查阅2017年度党性体检评议汇总表中被评议党员27人，其中20人100分，经统计测算没有1人得100分，评议结果造假。

　　整改进展情况：初显成效并长期坚持。一是以模范机关创建、“五型机关”争创为抓手，进一步加强党员思想政治教育，切实解决党员干部的懒惰思想，力戒形式主义；二是指定专人对材料进行审核把关，对流于形式的材料及时指正，并督促整改，确保质量。

　　4.关于党费收缴不规范问题。党费收缴不按月收取，存在按季度收取情况。2013年1月至2016年6月、2018年1月至2019年8月只有党费收缴明细表，无党费收缴单据。党费由办公室统一收取，党小组组长形同虚设。

　　整改进展情况：整改完毕并长期坚持。一是完善了党费收缴工作机制，全面规范党费收缴管理，明确党费专人收缴、交纳时间、交纳标准及处理办法。二是加强了党性思想教育，强化党员身份意识，增强自觉缴纳党费的意识。

　　5.关于机构改革政策执行不彻底问题。机构改革所设的3名中层干部未配备到位。对新增加的审计职能只是临时安排班子成员分管，领导分工调整不及时。

　　整改进展情况：整改完毕并长期坚持。一是根据“三定方案”及时将各岗位人员配备到位。二是针对新增加的审计职能，及时调整完善了分管领导分工。

　　（四）党的作风建设方面

　　1.关于积极作为不够，担当作为不足问题。区委审计委办公室职能弱化，工作缺乏主动性，对上级新部署、新要求不敏感、不关注，协助区委领导作用发挥不显著。2015年1月实施的《中华人民共和国预算法》明确规定审计部门要对财政部门编制的本级决算草案进行审计，区审计局直到2017年才开始对全区的决算草案进行审计。

　　整改进展情况：初显成效并长期坚持。一是起草的《全区2020年审计工作计划》，聚焦经济运行、油地融合、城市更新、乡村振兴、民生实事等领域，开展审计项目70个，监督好公共财政资金安全高效利用，维护好人民群众切身利益，为区委领导当好参谋助手，助力我区高质量发展。二是制定了《不担当不作为责任追究实施办法》，切实增强干部职工的责任意识，提升工作效率和服务水平。

　　2.关于工作责任心不强，档案资料保管不力问题。2013年至2014年的会议记录、会议纪要丢失，2015年至今召开的局党组会班子会没有会议记录，只有会议纪要。公车改革前的加油卡和相关加油记录全部丢失。

　　整改进展情况：整改完毕并长期坚持。一是制定了《东营区审计局档案管理制度》，进一步提高工作档案管理标准化、规范化水平；二是明确了一名档案管理人员，要求每季度进行一次档案检查，每半年进行一次档案清查，切实做好档案的收集、分类、整理、编目工作，保证档案的齐全完整。

　　3.关于审计监督长效机制不健全问题。对区委区政府出台的《关于进一步加强内部审计工作的规定》，局党组贯彻落实、指导力度不够。对各镇街内部审计工作缺乏有力监督指导。2011年1月至2018年12月辛店街道社区卫生服务中心报账员张辉利用职务便利，截留单位900多万资金，用于个人挥霍，这暴露出镇街审计监督工作存在盲点。

　　整改进展情况：部分整改完毕。一是加强指导，及时督促。制定了《东营区审计局内部审计指导工作制度》，指导监督符合条件的单位，按照内部审计与财务工作职责相分离和应建当建的原则，建立健全内部审计制度和机构。二是开展业务技能培训，定期组织内审机构人员参加业务培训，针对内审人员的业务知识及审计开展技能交流学习，目前，已开展1期审计业务培训。三是在已开展的20余个审计项目中，针对被审计单位内部审计工作提出相应的审计建议，促进内部审计工作提升实效。

　　（五）党的纪律建设方面

　　1.关于财经纪律执行不严格问题。违反差旅费管理办法。2017年6月1号凭证支出出差补助320元，2018年12月支出出差补助18000元未附相关工作文件或通知;2014年至2016年公车改革前用差旅费列支司机出差补助。2016年3月4号凭证支出办公用品费486元，未附购买物品清单。

　　整改进展情况：整改完毕并长期坚持。一是完善制定了财务管理制度与财产物资管理制度，严格财务审批程序。二是组织开展了财务专项清查，对于程序不规范、手续不完整的立即整改到位；三是对财务人员进行了思想政治教育，提高责任意识。

　　2.关于党风廉政建设责任制落实不扎实问题。对落实党风廉政建设责任重视不够，责任分解不清。党组书记作为党风廉政建设第责任人，责任意识不强，党风廉政建设“一岗双责”压得不实，压力传导不到位。没有严格落实党风廉政谈心谈话制度。股室负责人与股室工作人员没有开展廉政谈话。

　　整改进展情况：整改完毕并长期坚持。一是召开党风廉政建设及反腐败专题会议，制定了《东营区审计局2020年党风廉政建设工作要点》，签订了党风廉政建设责任状，修订完善《东营区审计局廉政风险防控制度》，将党风廉政建设责任落到实处。二是召开纪检监察与审计机关工作交流会，加大沟通与交流，实现审计成果运用最大化。三是完善了廉政谈话制度，党组书记与班子成员逐个谈，班子成员与分管股室负责人逐个谈，各股室负责人与股室成员逐个谈，将廉政建设一层一层压实。

　　3.关于践行监督执纪“四种形态”工作力度不够问题。对“四种形态”深入学习不够，内涵把握不准，没有建立监督执纪“四种形态”相适应的配套制度，落实监督执纪“第一种形态”不到位，未能真正做到咬耳扯袖、红脸出汗。

　　整改进展情况：整改完毕并长期坚持。一是制定了《关于运用监督执纪“第一种形态”的实施办法》，对发现的苗头性问题，及时进行了提醒教育。二是党组书记对各股室负责人进行谈话教育，严格落实运用好监督执纪第一种形态，对党员干部身上的问题早发现、早提醒、早教育、早纠正，让“咬耳扯袖、红脸出汗”成为常态。

　　（六）落实巡察整改政治站位不高，主题责任落实不到位的问题

　　1.关于对巡察整改工作不坚决、不彻底问题。对八届区委第五轮巡察要求整改的问题，比如要求造价咨询服务单位必须作出服务承诺、组织专业人员对近期竣工结算项目逐个进行复审和抽查、完善政府投资监督平台、逐步建立项目竣工监督长效机制等整改措施没有落实到位，整改方案停留在纸面上。

　　整改进展情况：整改完毕并长期坚持。一是强化整改落实不放松。局党组坚持抓整改力度不减，对区委巡察组反馈问题坚持长期抓整改、抓落实，明确责任领导和责任人，加强跟踪问效，确保高标准、高质量全面完成整改任务；二是建立健全长效机制。更加注重治本，更加注重预防，用好巡察整改成果。针对巡察组提出的问题，倒查制度缺陷，加强制度建设，对整改工作中已经建立的各项制度，坚决抓好落实，确保真正发挥作用，防止已整改落实的问题反弹回潮。

　　2.关于巡察整改缺乏持续用力、久久为功的韧初性问题。对2016年度区纪委第四巡察组巡察发现的问题，虽制定了整改方案，明确了整改责任和整改时限，建立了长效机制，但没有持之以恒抓落实，譬如“三会一课”制度执行不到位问题、党费收缴不及时问题至今仍然没有彻底解决。

　　整改进展情况：整改完毕并长期坚持。一是进一步全面从严治党。以巡察整改为契机，坚持问题导向，党组书记“第一责任人”的责任，着力推进“管党治党宽松软”专项治理工作，从严务实解决党的思想建设、党的组织建设、党的作风建设等问题。二是长效机制不掉队。针对反馈问题，倒查制度缺陷，加强审计培训，坚持阶段性与长期性相结合，重点突破与整体推进相结合，整体协调推进，个性问题立整立改，共性问题加强制度建设，建立长效机制，不断巩固和扩大整改成果。

　　（七）区委巡察组移交即知即改问题的整改情况

　　1.关于工作纪律执行不到位问题。干部职工日常考勤管理偏松，每日考勤两次，考勤制度执行不严，有的工作人员未严格执行考勤制度。

　　整改情况：一是修订单位考勤制度。由局办公室牵头，对考勤制度进行修订。制度中明确实行每天上午上班、下班，下午上班、下班4次签到，规范日常工作纪律。二是严格考勤管理。对参加市区巡察、抽调外出参加审计项目等外派人员，必须在外出前凭借调函或抽调通知向办公室报备，说明不参加考勤的原因和时间，外派结束后，及时向办公室报告，纳入考勤范围。三是强化考勤结果运用。定期对干部职工考勤情况进行检查，每周及时汇总考勤情况，由专人如实记录，每周一将上一周的考勤情况贴在公告栏进行公示。将干部职工的考勤情况作为年休假工资报酬、职称评定的重要参考依据。

　　2.关于党组会议纪要不规范问题。会议纪要印制不规范，出席列席分不清；无会议记录，2013年至今审计局党组召开的党组会议均无会议记录。

　　整改情况：一是规范会议纪要。严格按照公文格式，规范会议纪要，特别是对召开会议的时间、地点、主持人、出席人员、列席人员、缺席人员等主要内容，做到记录清楚，要素齐全，突出重点，表述准确。二是完善会议记录。建立党组会议记录本，挑选政治素质好、组织纪律强、熟悉业务的同志作为会议的记录人员，对每次召开的党组会议，按照会议记录的规范格式，及时、如实记录，并归档管理。

　　三、今后整改工作打算

　　（一）坚持问题导向，确保取得实效。对巡察整改工作紧盯不放，对照巡察反馈意见，深刻查找产生问题的根源，反思存在的问题，进一步增强主体责任意识，提高思想认识，严防“反弹”现象。对于整改工作坚持目标不变、力度不减，对已基本完成的整改任务，巩固整改成果；对区委巡察组提供的具体线索，查清查实，绝不遗漏。

　　（二）深化落实责任，健全惩防体系。强化主体责任意识，按照党风廉政建设“主体责任”和“一岗双责”要求，自觉履行党风廉政建设领导者、组织者、执行者的职责。以党的理想信念教育、从政道德教育、党纪国法教育、优良传统教育等为重点，强化思想教育，使广大干部做到自重、自省、自警、自励。坚持关口前移，不断完善权力阳光运行机制、腐败风险预警机制、职务犯罪预防机制等建设，切实扎紧制度笼子。完善权力、责任清单，规范行政行为。充分发挥局纪检组的监督作用，积极支持纪检组工作，虚心接受监督检查，对发现的问题不护短，严格执纪问责。

　　（三）巩固整改成果，构建长效机制。针对巡察组反馈的问题，倒查制度缺陷，加强制度建设，对整改工作中已经建立的各项制度，坚决抓好落实，确保真正发挥作用；对不科学不健全的制度，进一步规范完善。尤其要更加注重治本，更加注重预防，重点解决制度漏洞、制度缺失、制度失效的问题，加强对整改成果的总结和运用，积极探索将行之有效的整改成果转化为管党治党的制度机制，加大制度执行力度，把巡察整改成果体现在推动我区审计事业科学发展上来，全面推动审计工作再上新台阶。

　　

　　欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。

　　联系方式：8222349；电子邮箱：dyqsjj@dy.shandong.cn

　　

　　中共东营区审计局党组

　　2020年9月1日